留学生必看!加拿大2017年报税攻略

0 评论 加国无忧 51.CA 2017年2月6日 14:18 来源:约克论坛

在加拿大生活的居民无论是本土的还是外来移民留学生,凡是在加拿大境内居住超过183天的人都需要报税,眼看又快要到了一年一度的报税季,无论是有收入还是没有收入的加拿大居民,这个时候都要准备填写复杂的个人所得税申报表。大部分的留学生其实都没有收入,但是报税除了可以返GST之外,还有很多福利可以领用,包括低收入月票、健身等等(详情参考所在城市的低收入人群福利)。而留学生所交的学费,将来有了收入,在达到一定额度之后,都有机会可以抵税。

对于没有任何财务功底的留学生来说,面对复杂的报税表格,一般都会感觉无从下手。有些人会选择寻求学校的报税服务(大部分是免费的),或者去专门的报税服务机构(如HR Block)交几十加币的服务费,来向税务局报税。下面小编就为大家介绍一下加拿大留学生报税的攻略,希望能给各位童鞋带来帮助。

留学生报税需要准备的材料如下

1. 社会保险号(Social Insurance Number),也就是俗称的工卡号

所有post-secondary的学签都允许学生校外打工。学生需要去Service Canada 办理并取得工卡号.如果学生是第一次报税,又没有社会保险卡号,则需要向税务局申请Individual Tax Number(ITN),即临时税号,一个0开头的9位号码。

2. T2202A或者T2202,这个是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格

一般学生可以在学校的网站上下载,也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的收据。学费的报税属于不可退回的Credit,但是在学生毕业后有收入时才可以起到抵减收入的作用,从而达到少纳税的目的。

3. T4,T4A,T5等收入证明

T4:如果学生在校外工作,公司会在年初给学生开一张T4表。T4A:奖学金收入T5:银行利息收入,这是银行给学生邮寄的一张T5表格。只有学生的利息多于50元,银行才会给学生邮寄这个T5表格。所以不需要担心没有收到。无论什么表,只有带有“For income tax purposes”,都要妥善保存,报税时会用到。

4. 房租收据,地税(Property Tax)

这是一个支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴,需提供:居住地址,居住时间,支付的房租数额,房东姓名(或房产公司名称)和联系方式。如果学生在一年中居住过不同的地方,每个地方都要填写。尽管报税时是不需要提供房租收据,但是一定要保留好房租收据,因为税务局有可能在退给申请者房租补贴后,向申请者来信索要房租收据。地税是针对留学期间购买了房产,需要提供你的地税单据,同样可以得到相应比例的住房补贴。

5. 提供邮寄地址或作废的支票方便CRA给学生寄支票或者直接将退税金额转到学生的银行账户

6. 公交费用月票卡可保留下来,用于退税

注意事项

1. 学费的申报,无论过了多久,都是可以补报的。但是不能退税,留着以后工作了,抵税用。

2. 房屋收据必须要妥善保管,但是如果当初在租房子的时候,和房东商量了,便宜点就不开房租收据的话,就不能享受住房补贴。

3. 报税的时间在每年的一月到四月。报税文件必须于每年的4月30日之前递交出去。

4. 申请ITN的时候,需要你提供驾照的复印件,但是必须要有医生,会计师,律师,老师或者政府部门的工作人员的证实(签字或盖章),证明证件是真是有效的。但是如果没有驾照,带上passport带照片页和study permit的复印件,去律师办理公证件。

5. 学生可以得到GST/HST Credit。即货劳税/统一销售税补贴是政府每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的GST/HST。请注意,这一部分补贴是免税的。但是必须申报,不申报就没有补贴。

6. 如果学生填写了银行转账信息,税务局会直接转到学生的银行账户里,不然会根据学生的邮寄地址寄支票。

留学生在报税时需要准备好哪些信息呢?

1. 你需要准备好社会保险号 (Social Insurance Number), 也就是俗称的工卡号。如果您是第一次报税,又没有没有社会保险卡号,则需要向税务局申请Individual Tax Number (ITN),即临时税号,一个0开头的9位号码。 需要注意的是,以ITN来报税的留学生不能使用电子报税,只能通过邮寄的方法来报税,税务局处理周期较长,大约3个月左右。

2. 各种收入证明。如果您曾工作过,则有T4表;如果收到过奖学金,则有T4A;如果您有银行利息收入,则有T5。无论什么表,只要带有“For income tax purposes”,都是您报税所需要的。

3. 留学生应何时报税?最长可以补报几年?

通常情况下,您的报税文件必须于每年的4月30日之前递交出去。联邦税务局(CRA)每年通常从2月份开始受理退税申请,4月底之前递交的申请可以很快处理。如果没有问题,可以在2周之内处理完毕。5月份之后的退税申请处理速度明显要慢很多。如果您以前的年度没有报过税,税务局最多允许您从目前年度倒推至以前10个税务年度,没有办理的报税都可以在报税的当年补报,但是不可以通过电子申报,只能通过邮寄方式,并附上相关单据证明。

然而,如果您发现以前年度报税有误,想作调整拿回该退回的税,则最多可以倒推至以前3个税务年度。也就是说,现在报您2012年税的同时,您最多可以申请2011、2010以及2000税务年度的调整。同样,不可以通过电子申报,只能通过邮寄方式,并附上相关单据证明。所以如果以前没有报过税或需要调整的留学生朋友应尽早补报或调整,以免超过时间限制而失去拿到补贴或退税的机会。

留学生报税可以得到哪些补贴或退税呢?

1. 货劳税/统一销售税补贴(GST/HST CREDIT)

意即货劳税/统一销售税补贴是政府每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的GST/HST。请注意,这一部分补贴是免税的。

通常,报税者在4月30日之前报完前一年的税后,政府会在接下来的7月份起,每三个月发放一笔GST/HST补贴,通常每个人一年最多可以累计拿到$250,依据个人或家庭的收入情况逐次递减。

2. 住房补贴

符合报税条件的安省居民,也包括含国际留学生,如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴,须提供:居住地址、居住时间、交付的房租数额、房东姓名(或房产公司名称)。如果您在一年中居住过不同的地方,每个地方都要填写。需要提醒大家的是,尽管报税时是不需要提供房租收据的,但是申报这项补贴者一定要保留好房租收据,因为税务局有可能在退给申请者此项补贴后向申请者来信索要房租收据。如果申请者不能提供收据,税务局会要求申请者退回补贴并且加收利息。如果您在留学期间购买了房产,那么就您缴纳的地税(Property Tax)部分,根据您的收入情况,同样可以得到相应比例的住房补贴。

3. 学费的申报

这一块是留学生需要重点关注的地方,因为留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。很多留学生朋友没有申报或只申报了部分年份的学费,是非常可惜的。

通常申报学费的CREDIT之前需要从学校得到T2202A表格。留学生可以从学校的网站上下载,也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的收据。虽然学费在报税中属于不可退回的CREDIT, 也就是说只有在您有收入时才可以起到抵减您的收入的作用,从而达到少交税的目的。

但是,由于学费的CREDIT是可以无限期累计并结转到下一年度的(Unlimited Carry Forward),直到您有收入可用学费的CREDIT抵减为止。您报了学费,以后一旦您有了收入而需要交税时,学费就会帮助您多退税。

例如:您留学期间一共花了$70,000元,您毕业后年均收入40,000元,则这项抵扣通常能节省您约15000元,也就是说您几乎两年内不用缴税或可以申请退回您打工时缴纳的税款。还有加拿大税局有一个非常人性化的规定,即使您当年没有收入或收入不够,如果你已婚或有孩子,您还可以将您的学费的Credit Transfer给您的配偶或孩子。


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