中国借助国际合作 打击洗钱逃税

随着中国经济活动遍及海外，洗钱、逃税等金融犯罪也成为税务部门头疼的问题。中国自本月开始，与多国开展相关信息交换合作，这一举措能否奏效？

中国大陆不少企业或个人出于汇率或税务负担等考虑，选择往海外转移资产。

中国国家税务总局从本月起首次与各国交换CRS也就是“海外金融账户共同申报准则”讯息，相互通报对方公民在本国的财产情况，以打击逃税漏税及洗钱等行为。

参与合作交换计划的47个国家和地区，除了香港和澳门，也包括新加坡、加拿大、澳大利亚、新西兰等热门移民国家；被视为“避税天堂”的巴哈马群岛、库克群岛及马绍尔群岛也列入名单。

以香港为例，当地的保险公司有义务上报所有大陆客购买过的大额保险信息，资料最终会传到中国国家税务总局。

中国当局表示，在新措施下，税务部门可以轻松掌握个人境外收入。中国人在海外的账户如被发现有巨额收入，将被列为高风险的纳税人，除了会面对资金来源审查，还须补缴大额的个人所得税。

中国问题专家胡星斗认为，新措施反映了中国避税与洗钱行为到底有多严重。

胡星斗：转移出去资金可能是天文数字，可以想象，因为有大量的贪官，必然存在大量的转移资产行为。未来全世界的银行资料和贪污信息都将逐渐透明化。

大陆时事评论员金仲兵表示，相信新措施对于打击中产阶级避税可以起到一定效果，却未必可以杜绝富豪转移资产到外国。

金仲兵：顶尖人群有多种转移资产的方法，在设立法人公司的过程中，各种股权的设计，另外也可以透过在海外成立基金会的形式；也包括一些国营企业的实体项目中参杂一些私人的行为，也包括一些政府级别的对外援助项目。

他认为，落实官员财产申报才是杜绝资产转移的最有效措施。

金仲兵：我们发现在前几年人们引颈期盼的政府官员财产公开制度，到今天已经是不了了之了。这说明了，在大多数高官从心里面对这制度是有抵触情绪的，而他们恰恰是最需要引起注意的顶尖级别的群体。

由于美国还没有签署CRS，中国国家税务总局仍未能透过此途径得知中国人在美国的资产。