购买RRSP对老年福利影响有多大?

0 评论 加国无忧 51.CA 2007年1月17日 10:16 来源:原创 作者:张进

有人说,RRSP积累太多了,退休后其他政府老年福利就没法享受,购买RRSP会影响老年福利,买RRSP不合算。我们来分析一下购买RRSP究竟会影响哪些老年福利。

老年福利主要包括: 老人保障金 (Old Age Security---OAS ), 老人補助金 (Guaranteed Income Supplement –GIS)和养老年金计划(Canadian Pension Plan---CPP)等。

老年金(OAS)

老年金(OAS)是加拿大政府的一种社会福利, 你不需要任何工作或者贡献, 18岁以后在加拿大住满了10年,就能申请老年金。OAS是应税收入。如果你在加拿大18岁后住满了40年,65岁开始可领老年金的最高数额为$491.93/月(2007年1-3月数据)。该数额每年会略有变动。如果居住不满40年,在加国居住时间每少一年,老年金数额就减少1/40。由于老年金是一种福利, 所以老年金的发放与你前一年的收入有关. 具体来讲, 如果你前一年的收入(包括OAS, 2006年的标准)大于$62,144, 加拿大政府就按超过这一标准后剩余部分的15%扣回你的老年金, 称为clawback。65岁后你每年提取的RRSP和你的收入之和如果不超过$62,144,不会影响你的OAS。

老人補助金 (GIS)

GIS(Guaranteed Income Supplement) 是给低收入人士的补贴。申请资格:低收入人士,收入低于政府每年公布的最低标准(2007年1-3月单身为$14,904,夫妇为$19,728);并有资格领取老年金OAS者。如果年收入超过这一最低标准(不包括OAS和GIS)后就没有GIS。该收入包括Canada Pension Plan等收入,但不包括Old Age Security。2007年1-3月GIS单身最高额是$7,450.92/年,即$620.91/月。如果你领取的CPP达到2006年的平均水平$473.09, 在没有其它收入情况下,GIS额度会由于你领取CPP的原因而降低至4,618.92/年,或384.91/月。能购买RRSP的人士大多有CPP供款,CPP作为收入会自动减少GIS,所以GIS拿不到全额。在有GIS补贴的情况下,提取RRSP会降低第二年的GIS,即每提取$1,000, 第二年的GIS会减少$500/年或$41.67/月。提取RRSP对领取GIS人士影响较大。

养老年金计划(CPP)

养老年金(CPP)是工作期间由自己、雇主和政府各出一部分,交由政府统一管理的一种个人养老储蓄计划。个人支取部分要根据T4A(P)交税,政府每年会给每人一份年报,告知其已储存额及65岁时可支取的数额。CPP的金额的计算, 简单地来讲, 一个人退休后的CPP的金额就是他在供CPP的整个期间的Pensionable Income的25%。CPP金额是指在65岁时领取的金额。提前领取或者延后领取CPP一个月, 则每月减少或者增加金额0.5%, 最多至30%。2006-07年的平均水平为$473.09/月,最高为863.75/月。每年提取的RRSP会与CPP等其它收入合并交税。但随着老年人Age Credit 的增加和Pension Income Tax Credit政策的实施,税赋并不会明显增加。

综上所述,65岁后提取RRSP对领取GIS的人士影响较大,而对仅领取OAS和CPP的人士几乎没有影响。退休后需要依靠GIS补贴的人士,RRSP计划内的储蓄仅对动用后第二年的GIS产生影响,RRSP在未动用时,对老年福利没有影响。

由于领取CPP会降低GIS补贴数额,35岁移民居住和工作满30年后,按现行标准可领福利金大致为$1,000---$1,200, 对于没有工作过的人士,福利会更少,仅靠政府福利来支持退休生活还远远不够,而且随着加拿大老龄化问题日趋严重,出生人口严重不足,加拿大政府在未来是不是可以提供足够的税源以支付大量的老龄人口的退休福利和医疗福利还是一个未知数。RRSP买与不买需要全面考虑,仅仅因为提取RRSP会影响老年福利而放弃RRSP供款,放弃储蓄,没有有效地利用加拿大政府给我们省税延税这一优惠政策,实在有些可惜。

(文章内容属作者个人观点,仅供投资者参考,并不构成投资建议。投资者据此操作,风险自担)

(作者:张进,MA,CFA,金融学硕士,特许金融分析师,十余年证券、期货交易、贷款,保险,基金投资管理与研究从业经历。电话:647-686-6898,更多内容请见:张进个人主页 )

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