只有少数人存满 TFSA额度上调无损经济

上个星期，加拿大财长奥利弗在回应对免税储蓄账户（TFSA）额度大幅度上调的批评时表示：如果这项政策2080年造成问题，那就让哈珀的孙女去解决好了！此言一出，总理哈珀应声中枪，被人称作“不负责任的祖父”。但是加拿大议会预算办公室（PBO）刚刚公布的报告显示，TFSA不会给哈珀未来的孙女造成太大的负担，因为有能力存满每年一万加元额度的将仅限于最富裕的少数加拿大人。

议会助理预算官穆斯塔法.艾斯卡里（Mostafa Askari）在接受加拿大广播公司（CBC）采访时表示，一般人拿来储蓄和投资的钱是有限的。就算你把TFSA的额度翻两番，有经济能力从中得到好处的人还是只有那么多。这些人对未来税收造成的影响不会达到失控的程度。

具体计算

加拿大联邦政府把TFSA的储蓄额度从每年5500加元上调到每年10000加元，几乎翻了一番。议会预算办公室的计算是，新的免税储蓄额度在2030年将使联邦税收减少90亿加元，2050年减少290亿加元，2080年减少872亿加元。

艾斯卡里说，TFSA的“长期成本”仅占国民生产总值的0.65%，与目前的退休储蓄账户（RRSP）的花费相仿。另外，1万加元的免费储蓄额度不与通货膨胀挂钩，也在一定程度上减轻了对未来的国家财政的影响。

但TFSA额度上调确实是给富人的好处

如果说议会预算办公室的报告给哈珀洗清了“不称职的祖父”的嫌疑的话，它同时也认为，TFSA额度上调，相对来说高收入群体和年长的人确实得到更多收益。低收入和中等收入的家庭基本上一无所获，它们中的大部分连未上调之前的额度都用不完。55%的收益将流入最富有的家庭。

到2014年底，加拿大全国共有1200万人拥有TFSA账户，其中有36万人空有户头无存款。储蓄达到5500加元上限的人有190万，他们当中有超过70%的人年龄在55岁以上。

议会预算办公室因此认为上调TFSA额度的政策过于偏向富裕人口，是一种倒退。

预算报告中的“典型家庭”能代表你家的情况吗？

财政部在过去几年中的预算报告中都用一个假想的四口之家来做例子，演示联邦政府的各项政策对普通加拿大家庭的影响。今年的“典型家庭”是“Henry”和“Cathy”夫妇以及他们的两个孩子。夫妇俩都有工作，两份年薪加起来有12万加元，与去年无异。

一些经济学家对今年的“典型家庭”的典型性提出了异议。首先，普通加拿大夫妇有12万加元的家庭年收入吗？渥太华大学的经济学家迈尔斯.科拉克说，这个数字比加拿大家庭收入的中位数高出很多。Henry夫妇实际上属于收入状况顶层的15%加拿大家庭。

夫妇收入差距拉大

另外，Henry的年薪为84000加元，比妻子多48000加元。而去年的典型家庭虽然年收入也是12万，但是夫妇俩年薪的差异仅为14000加元。实际上，过去三年的典型家庭的两方收入差异从没有超出过2万加元。

科拉克说，今年丈夫的工资突然暴涨，是因为今年推出的夫妻分开报税政策，只有两人收入差距大、分属不同的报税额度类别，才能显出优势。他认为，从今年的“典型家庭”的打造上，我们可以看出哈珀政府政策的针对性。

（本文取材于CBC记者John Paul Tasker和Dean Beeby的报道）