你有资产转移和遗产规划方面的问题吗？

一谈到遗产规划，许多中国人都很忌讳。但是，在加拿大我们每个人或家庭却不得不考虑遗产规划，因为加拿大是一个法律健全的国家。而遗产规划是一项非常复杂的过程，必须要有专业的理财顾问和律师合作完成。

遗产计划(Estate Plan)是考虑到你自己或你关心的人在发生不幸时，按照自己的愿望，提前做好合法、有效、全面的资产转移和执行计划。遗产规划主要是有关财产冻结和继承的安排，也会包括医疗护理意愿、葬礼计划和对未成年孩子指定监护人等。遗产计划不仅可以实现自己生前的愿望，通常还会减少可能的遗产继承或转移的税务、遗嘱审查费用和时间耽搁，以及为资产转移提供保护。

与家庭其他理财规划一样，进行遗产规划的第一步就是检查的现状，和确定你所需要达到的目标。

首先，请你和你的家庭做一个简单测试，对每一个问题给出你的答案：“是”、“不是”或“不确定”，根据答案综合归纳你的遗产规划问题。

• 你已经准备好遗嘱了吗？并且你在遗嘱上亲自签名了吗？
• 为防止在你失去精神行为能力无法行使法律权利，你准备好有关文件指定法律代理人帮你和以你的名义作出决定了吗？
• 你最近检查你的遗嘱，及生前金融和健康有关方面的文件了吗？这些文件定期更新了吗？
• 你拥有足够的人寿保险以保障你的配偶和家人生活无忧吗？
• 假如你已婚或同居，你采取一定的步骤保护婚前或同居前你所拥有的资产吗？
• 你为你的RRSP帐户、TFSA帐户、人寿保险、LIF和RRIF、养老金计划、DBSP或DCSP计划 指定了受益人和替补受益人了吗？
• 你以上RRSP帐户等指定的受益人和替补受益人随时更新了吗?
• 你指定了候补的遗嘱执行人(Executor)和候补的法律代理人(powers of Attorney)了吗？
• 你为你的受赡养者、受扶养的家属准备足够的储蓄了吗？
• 你为你的配偶提供足够的资产了吗？否则，他或她将不得不利用省家庭法（Provincial family laws）采取法律程序要求得到他或她应得的部分。
• 你估算死后的收入税了吗？你的遗嘱执行人懂得加拿大有关税法吗？
• 假如你不是加拿大公民，你告知你的理财顾问和律师了吗？
• 你有哪些资产可以直接免税转移给配偶或合伙人（Partner）了吗？
• 如建立身后信托(Testamentary Trust) 或者至我信托(Alter Ego Trust)，你将会得到哪些潜在的利益吗？
• 你估算过死后的费用吗？你估算过遗嘱审查费用（Probation Fee）吗?
• 你仔细检查过什么是最好的业主登记方法吗？
• 死后费用包含：收入税、法律执行人和遗嘱审查费、税收，足够的钱以防迫使你的家人变卖房屋、度假屋或其他生意资产等。你有足够的钱用来支付这些死后费用吗？
• 假如对你的葬仪有特殊要求，你告知你的遗嘱执行人了吗？
• 你准备好生前遗嘱和医疗执行书了吗？
• 你准备个人护理和健康监护代理人了吗？
• 你拥有希望器官捐献给别人或用于科学研究的文件了吗？
• 你考虑给慈善机构捐献吗？考虑过如何捐献最合理吗？
• 假如你拥有生意，你有一个未来延续计划吗？
• 假如你在前面的婚姻中有一个或几个子女，你的遗嘱或其他文件考虑了他们的利益和请求了吗？
• 你配偶/子女/这些人知道你的专业顾问的姓名和地址等联系方式吗？
• 你配偶/子女/这些人知道在哪里找到你的理财记录文件吗？这些文件包含：收入报税表、银行帐户、保险箱和保险合同等。
• 你准备了一份有关你的资产和帐户的详细记录了吗？
• 你为你的遗产规划准备了必需的文件（遗嘱、财务和健康法律代理人）了吗？你有为完成你的遗产规划的所有信息资料吗？
• 你与遗产规划的专家或律师讨论过你的遗产规划吗？
• 截止今日，你的遗产规划定期更新过吗？
• 你想过如何使你的资产转移简单化和减少税负，以便尽快转移你的资产的方法吗？
• 你考虑过如何转移你的海外资产和进行资产冻结吗？
• 你的遗产规划和你的退休规划、税务规划、家庭保险规划等家庭理财规划进行综合考虑了吗？

对照上述问题，有哪些是你不曾想到，但确实是你需要解决的。发现问题和知道你的现状还只是遗产规划的开始，如果你还没有资产转移和遗产规划规划， 请尽快与合格的理财顾问和律师商讨建立，以免后患无穷！

遗产规划方面的问题还有很多，由于篇幅所限，在此不再一一列出。每个家庭需要量身定制适合自己的资产转移规划，对于具体的问题，请直接致电姜博士以使你的资产有效转移并最大化，合理省税和减低费用。

欢迎你来电免费咨询家庭理财规划相关的问题或预约私人会晤。 姜世淦 博士， MQF, PhD, 资深理财顾问。