调查人员称两加拿大银行涉助安龙造假账

美国参议院的调查人员指两家加拿大银行参与一个集团，该集团向安龙公司(ENRON CORP.)以“预付”集资的手法贷款了数十亿元，这两家加拿大银行为皇家银行(ROYAL BANK OF CANADA)及多伦多道明银行(TORONTO-DOMINION BANK)。

根据《环球邮报》(GLOBE AND MAIL)的报道，调查人员尽管没有指出这两家银行的错误，但表示这类集资协助了安龙公司制造假账的行为。

美国参议院的一个委员会目前正在调查金融机构在安龙破产案中的角色。调查人员指出，安龙公司利用这类贷款来夸大其营运现金流量及隐瞒其巨额债务。

这些资金是通过所谓的“预先支付”方式流入安龙公司的账户的，即在安龙公司提供任何服务之前，预先支付费用。

参议院调查委员会首席调查员罗奇(ROBERT ROACH)在预先准备的证词中说，安龙的作法是制造假商品交易，将银行预付的资金作为商品交易的收益记录在账目中，作为营运现金流量。罗奇说，当揭开这些令人眼花缭乱的假象之后发现，安龙实际上是债台高筑。

虽然加拿大皇家银行及多伦多道明银行卷入安龙丑闻之中，但它们并非美国参议院调查的对象。实际上，在周二的聆讯中，总部在纽约的摩根大通集团(J.P.MORGAN CHASE & CO.)及花旗银行(CITIGROUP INC.)的角色是重点，这两家美国银行在六年期间，向安龙公司总共预付了八十亿元。

国会调查委员会主席列文(CARL LEVIN)的助手毕瑛(ELISE BEAN)周二在接受记者采访时表示，不会传召加拿大银行高层前来作证。她说，摩根大通及花旗银行所预先支付的款项占了总额的百分之九十五。

道明银行发言人帕蒙特(NEIL PARMENTER)周二表示，根据安龙公司当时所提供的信息，道明银行所做的是完全妥当的。

虽然这两家加拿大银行首次在安龙丑闻中被正式提及，皇家银行已经卷入与荷兰银行RABOBANK的官司之中，这场官司涉及与安龙有关的五亿一千七百万元贷款。皇家银行的三名前英国雇员促成了这笔交易，他们被控欺诈等罪名。

美国国会调查委员会主席罗奇表示，经过逾七个月的调查发现，部分金融机构在与安龙公司作交易时了解对方的造假账意图，而且为了服务费及其他生意等好处，银行积极地参与了这类交易。罗奇指出，没有银行的协助，安龙欺诈的规模不至于如此之大。

在六年时间内，花旗银行进行了十四笔预付转账，总值四十八亿元；而摩根大通作了十二笔转帐，价值三十七亿元。